In de voorjaarsnota 2025 presenteerden wij u een budgettair beeld met onzekerheden en richtbedragen voor de uit te werken ombuigingsmaatregelen. Met het verschijnen van de meicirculaire 2025 is een deel van deze onzekerheden weggenomen. Tevens hebben we de invulling en omvang van de ombuigingsmaatregelen definitief bepaald en uitgewerkt. Dit resulteert in onderstaand budgettair beeld voor de (meerjaren)begroting 2026-2029.
In 2026 hebben we te maken met een exploitatietekort dat we incidenteel afdekken door de vrijval van diverse bestemmingsreserves en incidentele voordelen op de budgetten voor de rentelasten en de kapitaallasten. Ook in 2027 dekken we een deel van onze structurele kosten af met incidentele opbrengsten. Vanaf 2028 herstelt het begrotingsevenwicht zich en is de begroting positief structureel en reëel in evenwicht.
(bedragen x € 1.000 / - is negatief) | ||||
Actuele begroting 2026-2028 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
Budgettair beeld begroting 2026-2029 | Begroting | Meerjarenbegroting | ||
Besparingsopgave sociaal domein | -6.937 | -10.943 | -10.970 | -10.970 |
Besparingsopgave ruimtelijk, economie en cultuur | -4.000 | -5.000 | -5.000 | -5.000 |
Besparingsopgave concern | -2.570 | -2.570 | -2.570 | -2.570 |
Realiseren ombuigingen 2026-2029 | 13.507 | 18.513 | 18.540 | 18.540 |
Saldo begroting 2025-2028 | -2.826 | 1.997 | -572 | -416 |
Saldo actuele begroting 2026-2029 | -2.826 | 1.997 | -572 | -416 |
Nieuwe ontwikkelingen begroting 2026-2029 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Beschikbare bestedingsruimte | ||||
Gemeentefondsuitkering | 7.771 | 8.318 | 7.655 | 17.517 |
Vrijval diverse bestemmingsreserves | 3.244 | |||
Voordeel rentelasten | 1.050 | |||
Vrijval ruimte kapitaallastenbudget 2026 | 1.645 | |||
Stelpost Eigen bijdrage Jeugdzorg | 1.640 | 1.679 | ||
Stelpost Sturen op verkorten trajectduur jeugdzorg | 428 | 438 | ||
Totaal beschikbare bestedingsruimte | 13.710 | 8.318 | 9.723 | 19.634 |
Besteding beschikbare bestedingsruimte | ||||
Loon- en prijsontwikkelingen 2029 en verder | -5.500 | |||
Aanvullend budget loon- en prijsontwikkelingen 2025 en verder | -1.745 | -1.745 | -1.745 | -1.745 |
Autonome ontwikkelingen | -6.486 | -4.540 | -4.685 | -5.635 |
Beleidsintensiveringen | -1.171 | -296 | -296 | -266 |
Ingroei ombuigingsopgave vanaf 2027 | -2.754 | |||
Toevoeging aan algemene reserve | -1.481 | |||
Totaal besteding beschikbare ruimte | -10.883 | -9.335 | -6.726 | -13.146 |
Saldo ontwerp begroting 2026-2029 | 0 | 980 | 2.425 | 6.072 |
Toelichting op de opzet van de tabel
De tabel hierboven laat zien hoe het meerjarig beeld uit de begroting 2025-2028 wijzigt met als resultaat een bijgesteld meerjarig beeld voor de begroting 2026-2029. De bijstelling is het gevolg van zowel autonome ontwikkelingen, waar we weinig tot geen invloed op hebben als nieuwe ontwikkelingen. In de Voorjaarsnota informeerden we u al over de financiële gevolgen van diverse ontwikkelingen. In deze meerjarenbegroting hebben we aanvullende ontwikkelingen opgenomen. De inhoud van de tabel lichten we verderop in deze begroting uitgebreid toe.
Beschikbare bestedingsruimte: dit is financiële ruimte die enerzijds ontstaat door externe ontwikkelingen, zoals extra opbrengsten uit de gemeentefondsuitkering, maar ook interne ontwikkelingen zoals de vrijval van diverse bestemmingsreserves en incidentele voordelen op de budgetten voor de rentelasten en de kapitaallasten. In paragraaf 3.3 'Beschikbare bestedingsruimte' lichten we de componenten toe die in de tabel staan.
Besteding beschikbare ruimte: de financiële ruimte die ontstaat, zetten we in voor de autonome ontwikkelingen en de beleidsintensiveringen. Een overzicht hiervan is opgenomen in paragraaf 3.4. In de afzonderlijke programma's lichten we deze vervolgens toe. De beleidsintensiveringen doen zich voor als gevolg van nieuwe ontwikkelingen en bijstellingen ten aanzien van het bestaande beleid. Daarnaast zetten we de beschikbare ruimte ook in om in 2027 een ingroei van de ombuigingen te realiseren. In paragraaf 3.8 lichten we de ombuigingen uitgebreid toe.