Algemene dekkingsmiddelen

Wat gaan we ervoor doen?

Halveren reserve automatisering  
De bestaande bestemmingsreserve voor automatisering wordt met € 1 miljoen verlaagd. Hierdoor komt een deel van het gereserveerde budget beschikbaar voor andere prioriteiten. Het resterende saldo is voldoende om in 2026 noodzakelijk ICT-vernieuwingen te blijven uitvoeren.

Harmoniseren inhuurbudgetten    
Voorheen beschikten sommige afdelingen wel over een eigen inhuurbudget en andere afdelingen niet, wat leidde tot verschillen in mogelijkheden en keuzes. Om dit te harmoniseren zijn alle inhuurbudgetten samengevoegd tot één organisatiebreed budget. Daarmee is er meer grip en uniformiteit in de inzet van externe capaciteit. Dit centrale budget is daarnaast naar beneden bijgesteld om de totale kosten te beperken.

Centraal bestelsysteem / Inkoop tot betaling  
We voeren een end-to-end proces in voor bestellen en betalen. Dit betekent dat de gehele keten – van aanvraag tot en met betaling – digitaal en gestandaardiseerd wordt ingericht. Hierdoor worden handmatige handelingen en dubbelingen voorkomen, neemt de efficiency toe en wordt de kans op fouten aanzienlijk verkleind. Tegelijkertijd krijgen we beter inzicht in de totale uitgaven, waardoor we scherper kunnen sturen op kostenbeheersing en besparingen realiseren.

213a onderzoeken
Het artikel 213a-onderzoek is bedoeld om, door het college, periodiek de doelmatigheid en doeltreffendheid van het door haar gevoerde beleid te onderzoeken. Hiervoor is jaarlijks extern budget gereserveerd. Vanaf 2026 gaan we onze (ambtelijke) capaciteit meer inzetten op het verbeteren van bestaande verantwoordingsinstrumenten(interne audits/evaluaties en/of P&C documenten) en hiermee het gewenste inzicht te krijgen over het gevoerde beleid. De externe onderzoekskosten kunnen hiermee vervallen.

Schaalsprong budget verlagen
Voor het budget voor de Schaalsprong is ook kritisch gekeken of en op welke manier kan worden bijgedragen aan de benodigde bezuinigingen. Het gaat daarbij om het beter in balans brengen van de beschikbare middelen met de prioritering binnen dit programma. Belangrijke activiteiten en projecten kunnen doorgang vinden, maar we kijken kritischer naar nieuwe initiatieven en extra uitgaven. Op die manier houden we focus op de kerndoelen van de Schaalsprong, terwijl we tegelijkertijd bijdragen aan de benodigde bezuinigingen.

Verlagen kosten parkeerbelasting
De kosten voor de werkzaamheden rond de parkeerbelasting worden verlaagd. Dit komt doordat er structureel minder bezwaarschriften worden ingediend en de afhandeling door meer routine efficiënter verloopt. Hierdoor zijn de uitvoeringskosten lager dan eerder geraamd, zonder dat dit ten koste gaat van de naleving en handhaving van de parkeerregels.

Bijstellen inkomsten uit invordering
De geraamde inkomsten uit invordering worden bijgesteld naar een realistischer niveau. Daarmee sluiten de verwachte opbrengsten beter aan bij de daadwerkelijke resultaten van de afgelopen jaren. Zo voorkomen we structurele tegenvallers en creëren we een meer betrouwbare financiële basis voor de begroting.

Verzekeringen review  
We voeren een brede review uit op onze verzekeringsportefeuille. Daarbij kijken we kritisch naar de noodzaak en omvang van de afgesloten verzekeringen en onderzoeken we waar dekking kan worden versoberd of waar risico’s in eigen beheer kunnen worden genomen. Op deze manier beperken we de verzekeringslasten en sluiten de polissen beter aan bij de actuele risico’s en onze risicobereidheid.

Verlagen budget hondenbelasting
Het budget voor de werkzaamheden rond de hondenbelasting wordt verlaagd. De middelen die beschikbaar waren voor externe controles bleken structureel hoger dan nodig. Door een betere afstemming op de werkelijke kosten realiseren we een structurele besparing, terwijl de inning van de hondenbelasting gewaarborgd blijft.

Sturen op capaciteit    
Om structureel te besparen, sturen we strikter op capaciteit. We zetten onze beschikbare personele middelen prioritair in op de belangrijkste opgaven. Dit betekent dat we kritisch omgaan met keuzes op dit vlak. We sturen gericht op noodzaak, doelmatigheid en bijdrage aan onze strategische prioriteiten. Door deze gerichte inzet van capaciteit zorgen we dat onze mensen werken aan wat het meest belangrijk is. Zo blijven we binnen de financiële kaders en maximaliseren we de impact op onze hoofdopgaven.

Terugdraaien intensivering Altijd Verbonden   
In de begroting 2025-2028 opgenomen intensivering met € 600.000,- (vanaf 2027) voor het programma Altijd Verbonden wordt teruggedraaid. Dit betekent dat de planning van nieuwe projecten wordt aangepast aan het beschikbare budget. De basis van het programma blijft in stand zodat de belangrijkste ondersteuning en vernieuwing van de generieke Informatievoorziening behouden blijft.

Beleidsintensivering

We hebben een inschatting gemaakt van het budget dat nodig is voor het bekostigen van de indexatie van de begroting. We verwachten aanvullend nodig te hebben € 1,7 miljoen.

We verwachten in 2026, 422.000 euro uit de reserve automatisering nodig te hebben om het fundament onder onze informatievoorziening verder te versterken. Dit budget is noodzakelijk voor het behalen van de operationele doelen en beoogde resultaten 2026. Zoals deze zijn opgenomen in begroting 2026-2029, op het gebied van Dienstverlening en Organisatie (onderdeel informatievoorziening en ICT). Ook zetten we dit budget in voor het uitvoeren van de bijzonderheden binnen de reguliere taakuitvoering op het gebied van informatievoorziening en ICT. De projecten die we hiermee betalen dragen bij aan een transparante en betrouwbare overheid door het vernieuwen van (digitale) diensten aan inwoners, ondernemers én digitale voorzieningen voor medewerkers. Relevante wetgeving (Wmebv, NIS2) is het uitgangspunt om informatiebeveiliging en privacy te borgen en digitale dienstverlening te verbeteren. Bij Werken onder Architectuur vervangen we de repository. Dat is de applicatie waarin we alle afhankelijkheden vastleggen.  We hebben die nodig om veranderingen in samenhang te doorvoeren. De repository helpt om niets over het hoofd te zien bij die wijzigingen.

De beschikbare ruimte uit het GF wordt toegevoegd aan het saldo van de begroting 2026.

Algemene deel

Als gevolg van besluitvorming vinden er geen dotaties aan de reserve Glasvezel meer plaats.

Schrappen investering Uitvoering duurzaamheid en klimaatopgave, omdat uitgaven niet voldoen aan activeringsrichtlijnen

Autonome ontwikkeling

Jaarlijks stellen we de begroting bij voor areaalontwikkelingen die verband houden met de groei van de stad. Hierdoor kan de gemeente de toegenomen kosten in verband met bevolkingsgroei en groei van het aantal woningen opvangen. Tot en met 2028 is deze toename voorzien in het meerjarenperspectief. Voor de nieuwe jaarschijf 2029 voegen we de jaarlijkse toename van € 41.000 toe voor beheer en onderhoud. Dit financieren we uit de verwachte extra opbrengst Onroerendezaakbelasting (OZB) in 2029 als gevolg van de toegenomen waarde van onroerend goed en uit de bijstelling van het gemeentefonds.

Voor het zakelijk reizen maakt de gemeente gebruik van deelauto’s, MyWheels. Het budget voor deze deelauto’s is niet goed in de begroting verankerd, vandaar dat deze als autonome ontwikkeling wordt opgenomen.

Bepaalde vergoedingen kunnen belastingvrij aan werknemers toegekend worden (zoals uitruil via het IKB, kerstpakketten en onkostenvergoedingen voor B&W/raad). Over een gedeelte betaalt de gemeente als werkgever een eindheffing. Vanwege het jaarlijkse karakter wordt hiervoor een structureel bedrag opgenomen.

Bij de programmabegroting 2020 is besloten de vrije ruimte vanuit de kapitaallasten jaarlijks te indexeren. Hierdoor blijft het investeringsvolume in de pas lopen met de prijsstijgingen. De indexeringen voor de jaren 2026–2028 zijn al toegevoegd aan het kapitaallastenplafond in het meerjarenperspectief en voor de jaarschijf 2029 wordt de jaarlijkse toename van € 40.000 toegevoegd. De dekking komt uit het accres van het gemeentefonds.

In 2026 zijn er gemeenteraadsverkiezingen en wordt er een nieuwe raad geïnstalleerd. Om de raad in staat te stellen goed haar rol te kunnen vervullen ontvangt zij de daarvoor benodigde middelen. Oorspronkelijk ontvingen raadsleden iPads. Echter laptops zijn beter geschikt. De aanschaf van laptops is duurder dan tablets.

In de programmabegroting 2024-2027 is voorgesteld om het kapitaallastenplafond geleidelijk te verhogen. Deze verhoging is doorgevoerd om de investeringen die nodig zijn op het gebied van duurzaamheid, de schaalsprong en maatschappelijke opgaven te kunnen doen.

Ombuigingen

Toelichting Ombuiging

Centraal bestelsysteem / Inkoop tot betaling  Rob Groothusen

Halveren reserve automatisering  Mark van Tilburg

Terugdraaien intensivering Altijd Verbonden   Mark van Tilburg

Investeringen

Verduurzamen gemeentelijk vastgoed
Als onderdeel van ons Ambitieakkoord 2022-2026 in de Ambitieagenda 2023-2028 streeft de gemeente Helmond ernaar om in 2035 klimaatneutraal en in 2050 klimaatbestendig te zijn.  Wij willen tempo maken en onze eigen vastgoedportefeuille aanpakken om een voorbeeld en inspiratiebron te vormen voor bedrijven en bewoners. In samenwerking met adviesbureau Republiq is een routekaart opgesteld voor de verduurzaming van het gemeentelijk maatschappelijk vastgoed (verplichting vanuit VNG). Deze routekaart richt zich op 69 gebouwen van de gemeente Helmond en beschrijft de verduurzamingsstrategie om het vastgoed energie neutraal te maken. Tevens geeft de routekaart inzicht in de uitdagingen die de gemeente zal tegenkomen bij het verduurzamen van maatschappelijk vastgoed. Om de doelstelling te halen, moeten alle gebouwen van de gemeente Helmond verduurzaamd worden, voor de begroting van 2026 wordt hiervoor € 3,441 miljoen opgenomen. Het realiseren van deze doelstellingen zal bijdragen aan de verduurzaming van onze gemeente en een belangrijke stap zijn in het behalen van onze klimaatdoelstellingen.

Onderhoud en vervanging van de ICT-infrastructuur
Om het huidige niveau van bedrijfsvoering en het digitale serviceniveau van de dienstverlening in stand te houden, zijn de komende jaren op het gebied van digitalisering en automatisering reguliere vervangingsinvesteringen van de ICT-infrastructuur noodzakelijk. Denk hierbij aan computer-hardware zoals servers, databases, opslag, wifi-routers en andere apparatuur. Het bestaande investeringsplan is bijgesteld naar de strengere eisen van informatiebeveiliging en het huidige prijspeil. De kosten zijn minder hard gestegen omdat we steeds meer gebruiken maken van opslag in de cloud.

Specificatie per hoofdproduct
In onderstaande tabel is voor dit thema een specificatie van de hoofdproducten opgenomen. (inclusief mutaties op de reserves)

(bedragen x € 1.000/ - is negatief)

Wat mag het kosten?